Appréciation de la gestion des risques bancaire à travers la maîtrise du risque de crédit.

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Date

2020-03-04

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Publisher

Université Mouloud Mammeri

Abstract

La banque, en tant qu’intermédiaire financier est au cœur du système de financement de l’économie. Tout le monde fait appel à sa banque : particuliers, professionnels, entreprises, collectivités, Etats. Tous demandent à leur banque pour acquérir un bien ou un actif qu’ils n’ont pas les moyens de financer par leurs seuls fonds propres. Tous ces crédits présentent des risques non négligeables pour la banque. Le risque de crédit est un risque majeur. La multiplication des risques, a contraint les banque à innover tant à propos des méthodes d'évaluation que les outils de gestion de ces risques. En effet, la réglementation internationale des risques a débuté durant les années 1990 et les entreprises financières ont développé des modèles de gestion des risques internes comme les méthodes de scoring et de rating ainsi que des formules de calcul du capital pour se protéger contre les risques non anticipés et pour réduire le capital réglementaire. C’est également durant ces années que la gouvernance de la gestion des risques est devenue essentielle, que la gestion des risques intégrée a été introduite et que les premiers postes de gestionnaire des risques ont été créés. L’utilisation des produits dérivés, comme instruments de gestion de risques financiers, a débuté durant les années 1970 et s’est développée très rapidement durant les années 1980. À la réception du dossier de crédit transmis par de l’agence qui a établi le 1er lien avec le client. Le service crédit du groupement régional d’exploitation commence par un contrôle systématique du dossier en le classant en quatre types de documents : réseau, administratif, comptable et juridique. Pour confirmer la véracité des documents et acquérir de nouvelles informations, l’analyste fait une visite sur site en compagnie d’un agent de l’agence locale d’exploitation. Une fois le lieu de travail et les garanties proposées par l’emprunteur inspectés. L’étude du dossier peut commencer, cette étude consiste dans un premier temps en: une présentation du client (l’affaire) par un énoncé bien détaillé des informations pertinentes à prendre en compte, du demandeur de crédit qu’elles soient professionnelles ou personnelles avec une attention particulière à l’objet de sa demande. L'étude qualitative, est complétée par une analyse financière des données comptables du client. L’objectif de cette phase est d’établir un jugement sur la viabilité du projet d’exploitation par une analyse de ratios calculé par des formules prédéfinies qui expose une certaine logique quant au fonctionnement et à l’évolution globale l’entreprise sur les trois derniers exercices écoulés. Associé à une analyse prévisionnelle du plan de financement et du plan de trésorerie, qui permet de mettre l’accent sur le besoin financier du client.

Description

152 p.:ill;30cm.(+cd)

Keywords

Gestion, Risque bancaire, Crédit, Développement rural, Banque

Citation

Option:Finance des Banques